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文山市财政局预算编审与绩效管理中心2021年度部门决算目录

第一部分 文山市财政局预算编审与绩效管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 文山市财政局预算编审与绩效管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《云南省预算审查条例》及相关法律法规，主要负责对全市预算编制的事前审核及预算执行的事后评价，强化全市预算编制；承担财政预算评审相关课题研究，为预算编制、执行和绩效评价提供依据；加强预算绩效管理，强化预算支出的责任和效率，提高预算资金的使用效益；完成主管部门和领导交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年1月预算编审与绩效管理中心成立后，为了全面统筹，充分发挥预算编审和财政绩效管理职能职责，财政局机关根据个人能力、特长，将中心工作人员分配充实到市财政局各资金管理业务股室，对所在股室联系的市级各预算单位的年初预算编制进行审核把关，强化各预算单位的预算执行监管和财政资金使用绩效管理，并配合监督评价股做好财政资金绩效评价工作，正常履行并发挥了预算编审与绩效管理中心的职能职责。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个:文山市财政局预算编审与绩效管理中心。

文山市财政局预算编审与绩效管理中心，为文山市财政局管理的全额拨款公益一类股所级事业单位。故本单位无内设机构。2021年1月预算编审与绩效管理中心成立后，为了全面统筹，充分发挥预算编审和财政绩效管理职能职责，财政局机关根据个人能力、特长，将中心工作人员分配充实到市财政局各资金管理业务股室，对所在股室联系的市级各预算单位的年初预算编制进行审核把关，强化各预算单位的预算执行监管和财政资金使用绩效管理，并配合监督评价股做好财政资金绩效评价工作，正常履行并发挥了预算编审与绩效管理中心的职能职责。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年度收入合计1,876,000.57元。其中：财政拨款收入1,874,488.78元，占总收入的99.92%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1,511.79元，占总收入的0.08%。本年财政拨款收入比上年财政拨款收入减少17.61%，减少的主要原因是2021年退休4人，人员经费减少。

二、支出决算情况说明

文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年度支出合计2,109,599.60元。其中：基本支出2,109,599.6元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年的2,042,978.74元对比增加了66,620.86元，主要原因分析是2022年补交了2021年的社会保障和就业支出和卫生健康支出。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障文山市财政局预算编审与绩效管理中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,109,599.6元。与上年的2,042,978.74元对比增加了66,620.86元，主要原因是事业单位医疗上年为0元，本年支出为294,919.52元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,964,972元，占基本支出的93.14%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费144,627.6元，占基本支出的6.86%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障文山市财政局预算编审与绩效管理中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年用于专项业务工作的经费支出0元相比无变化。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年度一般公共预算财政拨款支出2,109,599.60元，占本年支出合计的100%。与上年的2,042,978.74元对比增加了66,620.86元，主要原因是事业单位医疗上年为0元，本年支出为294,919.52元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,495,587.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.89%。主要用于人员经费、日常公用经费等；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出200,728.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.52%。主要用于其他社会保障和就业支出；

9.卫生健康（类）支出294,919.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.98%。主要用于事业单位医疗支出207,878.00元，公务员医疗补助支出64,016.00元，其他医疗保障支出23,025.52元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出118,364元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%。主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市财政局预算编审与绩效管理中心2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因无预算无支出。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待0批次及0人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于接待0批次及0人次等发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市财政局预算编审与绩效管理中心部门2021年机关运行经费支出0元，文山市财政局预算编审与绩效管理中心属于事业单位，不在机关运行经费统计范围。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，文山市财政局预算编审与绩效管理中心资产总额3.280747万元，其中，流动资产1.01466万元，固定资产1.682766万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.583321万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少28.277638万元，其中固定资产减少0.74049万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

											单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	3.280747	1.01466	1.682766				1.682766			0.583321
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入：是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

（六）其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53262100231800101111