文山市会计核算中心部门2020年度部门决算

目录

  第一部分  文山市会计核算中心概况

  一、主要职能

  二、部门基本情况

  第二部分  2020年度部门决算表

  一、收入支出决算总表

  二、收入决算表

  三、支出决算表

  四、财政拨款收入支出决算总表

  五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

  第三部分  2020年度部门决算情况说明

  一、收入决算情况说明

  二、支出决算情况说明

  三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

  四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

  一、机关运行经费支出情况

  二、国有资产占有情况

  三、政府采购支出情况

  四、部门绩效自评情况

  （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

  （二）部门整体支出绩效自评报告

  （三）部门整体支出绩效自评表

  五、其他重要事项情况说明

  六、相关口径说明

  第五部分  名词解释

第一部分  文山市会计核算中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中华人民共和国会计法》、《云南省会计条例》等法律法规的规定进行会计核算；认真做好年度会计报表的编制报送工作。同时建好年度新账，完成新旧科目转换、账务结转等工作；负责做好市级核算单位的会计档案资料管理工作

（二）2020年度重点工作任务介绍

根据市财政局的要求组织会计核算中心干部职工学习党的十九大精神和省财政厅财政工作会议精神，同时加强会计业务知识学习，促进会计人员素质的全面提高。继续加强中心自身建设，加强政治思想教育在工作中坚决反对“四风”。把“三严”“三实”忠诚、干净、担当和“两学一做”融入工作中，充分发挥党员的先锋模范带头作用，通过创新工作思路，努力把中心建设成一支“政治合格、诚实守信、业务过硬、勇于创新”的会计核算队伍。通过改进工作方式，将中心营造成一个“气氛和谐、团结一致、互帮互助”的和谐集体。全体职工团结一致齐心协力加班加点地完成了工作任务，同时完成了新老账务的结转、账簿的打印、装订等工作。

为把扶贫工作真正落到实处，中心六次派人到挂钩扶贫点调查走访贫困户，并将困难和问题积极向上级部门反映，争取早日解决贫困户的困难。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市会计核算中心2020度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市会计核算中心2020年末实有人员编制16人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制16人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制0 辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市会计核算中心2020年度收入合计227.53万元。其中：财政拨款收入227.51万元，占总收入的99.99%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0.02万元，占总收入的0.01%。本年财政拨款收入比上年财政拨款收入减少17.58万元,降幅为7.17%，减少的主要原因是2020年退休2人，人员经费减少。

二、支出决算情况说明

文山市会计核算中心2020年度支出合计204.3万元。其中：基本支出204.3万元，占总支出的100%；项目支出0万元，占总支出的0%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年252.12万元对比减少47.28万元,主要原因是2020年退休2人，人员经费减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障文山市会计核算中心机构正常运转的日常支出204.30万元。与上年252.12万元对比减少47.82万元,主要原因是2020年退休2人，人员经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.88%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.12%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障文山市会计核算中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市会计核算中心2020年度一般公共预算财政拨款支出204.3万元,占本年支出合计的100%。与上年252.12万元对比减少47.82万元,主要原因是2020年退休2人，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出172.72万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.54%。主要用于人员经费、日常公用经费等；

2.社会保障和就业（类）支出17.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.46%。主要用于其他社会保障和就业支出；

3.卫生健康（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。主要原因是没有行政单位医疗支出，公务员医疗补助支出，其他医疗保障支出；

4.住房保障（类）支出14.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7%。主要用于住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市会计核算中心部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因根据国家厉行节约政策压缩支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数持平，均无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市会计核算中心属于事业单位，不在机关运行经费统计范围。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，文山市会计核算中心部门资产总额31.55万元，其中，流动资产28.35万元，固定资产2.42万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.78万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20.96万元，其中;流动资产增加21.93万元，固定资产净值减少0.76万元,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产净值减少0.2万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元,其中：政府采购货物支出0万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

我单位不涉及专用名词。