监督索引号53262100536000501000

文山市第二小学2021年度部门决算

目录

第一部分  文山市第二小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  文山市第二小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施小学义务教育，全面推进素质教育，培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.坚持社会主义办学方向，认真贯彻执行党的教育方针；

2.按照国家教育部制定的教育规划、教学大纲、课程设置，组织教师开展教育教学工作；

3.抓好学生思想道德建设，培养学生良好的道德品质和行为规范；

4.组织学生开展有益学生身心健康和有利于学生成长各种课外文体活动；

5.根据学生良好兴趣爱好，组织开展各种技能学习培训活动；

6.按照《中小学教师道德行为规范》，抓好教师师德师风教育。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市第二小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：文山市第二小学。文山市第二小学有6个内设机构，分别为：教务处、党政办、总务处、德育室、教科室、教育技术中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市第二小学2021年末实有人员编制67人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制67人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员88人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员91人。其中：离休0人，退休91人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件，本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支、无国有资本经营预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市第二小学2021年度收入合计14699178.34元。其中：财政拨款收入14549909.3元，占总收入的98.98%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入149269.04元，占总收入的1.02%。与上年对比增加了726792.71元，增长5.20%，主要原因分析：2021年度学生人数增加，导致相应的人员公用经费支出增加。

二、支出决算情况说明

文山市第二小学2021年度支出合计16343346.47元。其中：基本支出16232520.02元，占总支出的99.32％；项目支出110826.45元，占总支出的0.68％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加了3906556.30元，增长31.41%，主要原因分析：2021年度学生人数增加，导致相应的人员公用经费支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障单位正常运转的日常支出16232520.02元。与上年对比增加了3795729.85元，增长30.52%，主要原因分析：2021年度学生人数增加，导致相应的人员公用经费支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出15407280.91元，占基本支出的94.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费825239.11元，占基本支出的5.08％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障文山市第二小学机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出110826.45元。与上年对比增加了110825.45元,增长100%，主要原因分析：2020年度无项目支出，2021年新增“厕所革命”、困难生生活补助等项目支出。具体项目开支及开展工作情况：（1）文市财教〔2020〕6号2020年春季学期小学家庭经济困难学生(四类人员)生活费补助专项资金支出161.25元，用于发放家庭经济困难学生生活补助；（2）文市财教〔2020〕6号小学农村义务教育学生营养餐改善计划直达资金补助经费支出25972.00元，用于列支营养餐配送费用；（3）市人大拨人大代表票决制试点经费支出393.20元，用于列支日常办公费用；（4）文山市教育体育局拨“厕所革命”补助资金支出11100.00元，用于列支厕所改造费用；（5）文市财教〔2021〕1号工勤人员补助支出43200.00元，用于列支单位工勤人员工资；（6）教育局拨613招聘教师一次性就业岗位补贴支出30000.00元，用于列支613招聘教师的一次性就业岗位补贴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市第二小学2021年度一般公共预算财政拨款支出16232520.02元,占本年支出合计的99.32%。与上年对比增加了3796525.15元，增长30.52%，主要原因分析：2021年度学生人数增加，导致相应的人员公用经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出11211653.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.07%。主要用于保障学校正常运转的日常支出；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2021920.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.46%。在职人员养老、职业年金等保险的缴纳；

9.卫生健康（类）支出2078578.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.81%。主要用于在职人员医疗、工伤、生育等保险的缴纳；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出920368元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%。主要用于在职人员住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出15255838.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.98%。主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、医疗保险、养老保险、职业年金以及其他社会保障缴费；

2.商品和劳务支出805239.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.96%。主要用于办公费、印刷费、水电费、维修（护）费等日常公用经费开支；

3.对个人和家庭的补助151442.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.93%。主要用于家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划补助等；

4.资本性支出20000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.12%。主要用于办公设备购置。

 四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市第二小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15000.00元，支出决算为12706.60元，完成预算的84.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为12706.60元，完成预算的84.71%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：2021年度公务用车保险未交，所以决算数小于预算数。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加12706.60元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加12706.60元，增长100%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：本年度下乡任务增多，公车使用维护次数增加，导致公务用车运行维护费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出12706.60元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支12706.60元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务用车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市第二小学2021年机关运行经费支出0元，与上年对比无增减变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，文山市第二小学资产总额4795388.24元，其中，流动资产428651.50元，固定资产3951213.64元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产415523.1元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3284574.73元，减少40.65%。其中固定资产减少332110.43元，减少7.75%。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产39项，账面原值359332.40元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产						对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7		8	9	10		11
合计	1	4795388.24	428651.5	3951213.64	2857402.26	0	0	1093811.38		0	0	415523.1		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额20000.00元，其中：政府采购货物支出20000.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入：是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

（六）其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53262100536000501111