监督索引号53262100536003501000

文山市第八小学2021年度部门决算

目录

第一部分  文山市第八小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  文山市第八小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

文山市第八小学为公益一类财政全额拨款的事业单位；是义务教育阶段的全日制小学，负责1-6年级适龄儿童的教育教学工作。我校共有职工编制114人，其中技术岗1人。领导职数是1名正校长3名副校长，工会主席1人、6名主任；内设机构7个：办公室、德育室、教务处、教科室、总务处、财务室、工会办公室。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度文山市第八小学在文山市政府的关心支持下，在文山市教育局的直接领导下，全体教职员工共同努力，全面按计划完成学校各项教育教学工作，按照文山市教育体育局发的文件精神认真组织并圆满完成“县管校聘”工作。德育室及后勤部认真完成学习各项安全工作，建立良好的教育教学环境。全体教职工积极参加“绿媒文山”公益活动，并在新平社区领导的安排下修建了教师停车场，解决了教师上班停车难的问题，同时缓解了校门口交通堵塞问题。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市第八小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 文山市第八小学，内设机构7个：办公室、德育室、教务处、教科室、总务处、财务室、工会办公室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市第八小学2021年末实有人员编制114人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制114人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员114人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员57人。其中：离休0人，退休57人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件，本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支、无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。）

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市第八小学2021年度收入合计20527807.9元。其中：财政拨款收入19,366,756.74元，占总收入的94.34%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1,161,051.16元，占总收入的5.66%。与上年对比总收入增加155915.96元，增长0.77%，主要原因分析：财政拨款收入比上年减少965385.20元，但是其他收入比上年增加1121301.16元，增长2820.88%（其他收入分别是：学生营养改善计划补助979151.95元、贫困生救助金660.00元、专项办公费5747.00元、其他教育附加费70492.21元、其他就业补助105000元）。

二、支出决算情况说明

文山市第八小学2021年度支出合计24,013,324.16元。其中：基本支出21,157,122.71元，占总支出的88.11％；项目支出2,856,201.45元，占总支出的11.89％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比总支出增加7721230.44元，增长47.39%。主要原因分析小学教育支出比上年增长10%；养老保险和卫生健康支出除了本年收入外还有上年结转数2502024.16元，所以均比上年增长；项目支出比上年增加2853841.45元，增长120925.48%（项目支出分别为：办公费5747元、贫困生救助金84910元、学生营养改善计划补助2606344.45元、其他教育附加费54200元、其他就业补助支出105000元。）

（一）基本支出情况

2021年度用于保障文山市第八小学机构正常运转的日常支出21,157,122.71元。与上年对比增加4867388.99元，比上年增长29.88%，主要原因分析：人员变动，工资调整，工资福利支出比上年增长25.72%，对个人和家庭补助支出比上年下降78.11%，商品服务支出比上年增长345.11%，其他资本性支出比上年下降100%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,103,978.89元，占基本支出的90.3％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,053,143.82元，占基本支出的9.7％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2021年度用于保障文山市第八小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,856,201.45元。与上年对比增加2853841.45元,增长120925.48%。主要原因分析：上年结转结余学生营养改善计划补助金1026056.35元全部在2021年支出；本年增加专项招聘教师一次性就业补贴105000元（文市教体〔2021〕17号），文市财教〔2021〕1号其它对个人和家庭的补助有优秀教师奖励金优秀教师奖金1000.00元，“励耕计划”贫困教师补助10000元，项目资金已经全部根据文件及人数支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市第八小学2021年度一般公共预算财政拨款支出22868565.21元,占本年支出合计的95.23%。与上年对比增加6616821.49元，增长40.71%,主要原因分析：上年的社会保障和就业支出及卫生与健康支出等资金大多结转到2021年度支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出17566474.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.81%。主要用于小学教育公用经费及人员经费支出164955445.12元；特殊教育学校公用经费9120.00元；其他教育附加安排支出22150.39元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障就业（类）支出2763587.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.08%。主要用于机关事业单位养老保险缴费支出2524311.84元；死亡抚恤支出134276.00元。

9.卫生健康（类）支出2550449.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.15%。主要用于事业单位医疗支出1845709.00元；公务员医疗补助支出543853.00元；其他行政事业单位医疗支出160887.86元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出1132812.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.95%。主要用于住房公积金支出1132812.00元。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出按经济科目分类情况

1、工资福利支出18942152.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.83%。主要用于小学教育支出12734578.80元；机关事业单位基本养老保险缴费支出2524311.84元；事业单位医疗支出1845709.00元；公务员医疗补助支出543853.00元；其他行政事业单位医疗支出160887.86元；住房公积金支出1132812.00元；

2、商品和劳务支出2053143.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.98%。主要用于小学教育支出2044023.82元；特殊学校教育支出9120.00元。

3、对个人和家庭的补助1873268.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.19%。主要用于小学教育支出1716842.50元；其他教育费附加安排的支出22150.39元；死亡抚恤支出134276.00元；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市第八小学部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10000.00元，支出决算为1575.65元，完成预算的15.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为1575.65元，完成预算的15.76%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的100%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因公用经费紧张不能及时支付，还有实行厉行节约减少费用。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少5210.54元，下降76.78%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少5210.54元，下降76.78%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因2020年我校支付的公务用车运行维护费中包含2019年应付款项，导致2020年“三公”经费支出增加，而2021年减少用车，所以决算支出下降。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1575.65元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费支出1575.65元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出1575.65元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务外出所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市第八小学部门2021年机关运行经费支出0元，与上年对比持平,主要原因分析：我校属于公益性质事业单位，无部门机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，文山市第八小学部门资产总额12380906.17元，其中，流动资产108075.26元，固定资产11571887.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产700943.83元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少6220617.72元，其中固定资产减少5847.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物		车辆		单价2000000元以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4		5		6		7	8	9	10			11
合计	1	12380906.17	108075.26	11571887.08	8670512.33		37346.00		0.00		2864028.75	0.00	0.00	700943.83			0.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价2000000元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入：是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

（六）其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53262100536003501000