监督索引号53262100536000601000

文山市第三小学2021年度部门决算

目录

第一部分  文山市第三小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  文山市第三小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

宣传贯彻执行党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育；配合各级人民政府依法动员适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受义务教育；按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，制定学校教育发展规划，组织实施教育教学活动；聘任、培训、考核教师，科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件；维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉；依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

（二）2021年度重点工作任务介绍

党支部坚持压实党风廉政建设、反腐败工作主体责任和监督责任，领导班子、教师层层签订责任书，教师监督领导班子，层层压实责任；制定“三重一大”议事决策制度，不断深化学校民主管理工作，成立财务资金监督小组，校务公开做到了内容明确、形式多样；在重大基建项目、经费预决算、师资队伍建设和人事安排等方面，学校党政领导能做到及时沟通、充分酝酿、集体决定，党员的民主权利得到保障，学校工作规范有序。全员参与形成反腐败的铜墙铁壁。加强师德师风建设，继续推进“听、学、练、思”教师专业成长活动，构建“有效课堂”教学工作研讨，搭平台，重学习过程展现，重视教育科研工作，严格落实“双减”工作，全面开展学区化办学工作。加强财务管理，严格执行物价局、财政局、教育局制定的收费项目和标准。建立好校产固定资产总账和明细账。做好2021年学校内控报告。在资金紧张的情况下，本着节俭不浪费的原则，合理开支每一分钱。对于涉及学校教师的晋级、评优、考核、岗位设置等方面的工作，严格按照上级下发的文件以及学校制定的相关方案来组织开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入文山市第三小学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.文山市第三小学，二级预算编制单位，上级主管部门为文山市教育体育局。我部门共设置9个内设机构，包括：党政办、学区化办学第一学区领导小组办公室、教务处、教科室、德育室、总务处、信息中心、少队室、财务室。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

文山市第三小学2021年末实有人员编制99人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制99人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人0人），事业人员99人（含参公管理事业人0人）。

离退休人员96人。其中：离休0人，退休96人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

文山市第三小学2021年度收入合计17,151,530.82元。其中：财政拨款收入16,545,621.62元，占总收入的96.47%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入605,909.20元，占总收入的3.53%。与上年对比收入增加496,855.10元，增长2.98%，原因为2021年学生人数增加，公用经费增加；本年以支定收交2020年社会保障费，人员经费增加。

二、支出决算情况说明

文山市第三小学2021年度支出合计19,125,195.22元。其中：基本支出18,437,222.51元，占总支出的96.40％；项目支出687,972.71元，占总支出的3.6％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比支出增加4,714,292.71元，增长32.71%，原因为本年支付2020年社会保障费，基本支出中人员经费支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障文山市第三小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出18,437,222.51元。与上年对比支出增加4,026,320.00元，原因为本年支付2020年社会保障费，基本支出中人员经费支出增加。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17,386,275.49元，占基本支出的94.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,050,947.02元，占基本支出的5.70％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障文山市第三小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出687,972.71元。与上年对比项目支出增加517,621.71元,增长303.86%，主要原因为本年我校进行改扩建，市教体局拨入“三网”建设项目经费和613专项招聘人员就业补贴及学生营养餐困难生生活补助等。具体项目开支及开展工作情况：文市财教〔2021〕7号一般公用经费文山市第三小学“三网”建设支出400,000.00元；文市财教﹝2021﹞17号专项招聘教师一次性就业补贴支出150,000.00元；文市教〔2021〕1号一般公用经费培训费支出13,128.50元；文市财教﹝2021﹞100-13号安全员生活补助支出43,200.00元；文市财教〔2021〕1号优秀教师及困难教师慰问金支出2,000.00元；文市财教〔2019〕122号小学农村义务教育学生营养餐改善计划直达资金支出10,709.20元；文市财教〔2020〕58号中央补助义务教育公用经费支出22059.27元；文市财教〔2020〕26号小学义务教育营养餐改善计划直达资金支出40,125.74元；文市财教〔2020〕86号家庭经济困难学生生活补助6,750.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文山市第三小学2021年度一般公共预算财政拨款支出18,506,157.52元,占本年支出合计的96.76%。与上年对比支出增加4,098,065.01元，增长28.44%，原因为本年支付2020年社会保障费，基本支出中人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出12,847,462.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.42%。主要用于义务教育小学阶段学校在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活费补助、营养改善计划补助、建档立卡贫困户学生资助等。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,286,786.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.36%。主要用于单位职工缴纳社保经费、及职工死亡抚恤费等。

9.卫生健康（类）支出2,336,373.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.62%。主要用于单位职工缴纳医疗保险。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出1,035,535元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.6%。主要用于单位职工缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出按经济科目分类情况

1.工资福利支出17,270,795.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.32%。主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、医疗保险、养老保险、职业年金以及其他社会保障缴费；

2.商品和服务支出997,662.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.40%。主要用于办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、培训费等；

3.对个人和家庭的补助115,480.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.62%。主要用于家庭经济困难学生生活补助、营养改善计划补助及死亡抚恤费；

4.资本性支出122,220.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.66%。主要用于购买办公设备和教学用专用设备等。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

文山市第三小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为25,000.00元，支出决算为950.00元，完成预算的3.80%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为950.00元，完成预算的3.80%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为财政资金紧张，“三公”经费在合理范围发生但未能支付。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少25,472.77元，下降96.40%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元无增减变化；公务用车购置及运行费支出决算减少25,472.77元，下降96.40%；公务接待费支出决算为0元无增减变化。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为财政资金紧张，“三公”经费在合理范围发生但未能支付。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出950.00元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出950.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出950.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差、疫情防控、扶贫工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

文山市第三小学2021年机关运行经费支出0元，与上年对比无增减变化，我校属于公益性质事业单位，无部门机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，文山市第三小学资产总额8,552,175.51元，其中，流动资产136,600.69元，固定资产8,122,674.82元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产292,900.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7,683,158.03元，其中固定资产减少4,158,406.67元。处置房屋建筑物4,957平方米，账面原值3,792,490.67元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产18项，账面原值499,600.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋90平方米，账面原值111,300.00元，实现资产使用收入50,000.00元。

国有资产占有使用情况表
													单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆		单价200以上大型设备		其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5		6		7	8	9	10		11
合计	1	8552175.51	136600.69	8122674.82	1539103.04	216876		0		6796196.47	0	0	292900		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3. 填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额66,000.00元，其中：政府采购货物支出66,000.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入：是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入：是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位收到附属单位按规定缴来的款项。

（六）其他收入：是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

（十）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53262100536000601111