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文山市第四中学2021年度部门决算
目录
第一部分 文山市第四中学概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分 名词解释
第一部分 文山市第四中学概况
一、主要职能
（一）主要职能
开展教育教学。教育学生成长为品德优秀、思想端正的学生，让学生获得基本的基础知识，尽可能培养其自学能力，使学生的德、智、体全面发展。
（二）2021年度重点工作任务介绍
1.以党建为引领，抓好党建工作为学校健康稳步发展夯实基础；
2.加强队伍管理建设，优化育人队伍；
3.强学习，重教研，转观念，促提升，打造高效课堂；
4.强德育，抓常规，重实践、促进学生身心健康发展；
5.加强后勤保障，改善育人环境，为学校保驾护航。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入文山市第四中学2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：
1.文山市第四中学。
文山市第四中学共设置9个内设机构，包括：校务办、党委办、总务处、教务处、教科室、德育处、校团委、信息装备中心、财务室。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
文山市第四中学2021年末实有人员编制182人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制182人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员182人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员38人。其中：离休0人，退休38人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2021年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
文山市第四中学2021年度收入合计33673440.19元。其中：财政拨款收入31951045.41元，占总收入的94.89%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1722394.78元，占总收入的5.11%。与上年对比，2021年财政拨款收入比2020年减少2481516.28元，下降7.21%；而其他收入则增加1703019.78元，增长789.78%。原因是2021年临时工勤人员的工资、2020年专项招聘教师一次性就业补助、2019年农村义务教育学生营养改善计划省级试点县补助专项资金、2019年义务教育家庭经济困难学生生活费补助专项经费及2019年秋季学期至2020秋季学期贫困学生生活费补助市级覆盖专项资金由财政通过市教育体育局转拨到学校账户进行支付，核算科目是其他收入；而2020年是直接通过财政额度拨款支付。财政拨款收入减少是由于2019年农村义务教育学生营养改善计划省级试点县补助专项资金等财政拨款资金通过市教体局转拨到学校账户进行支付核算科目是其他收入，所以出现了上述增减变化情况。
收入对比表
单位：元
年 度 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
其他收入 |
2020年 |
34432561.69 |
0 |
19375.00 |
2021年 |
31951045.41 |
0 |
1722394.78 |
与上年对比 |
-2481516.28 |
0 |
1703019.78 |
二、支出决算情况说明
文山市第四中学2021年度支出合计38863085.95元。其中：基本支出33585633.03元，占总支出的86.42%；项目支出5277452.92元，占总支出的13.58%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比，2021年基本支出增加5575147.08元，增长19.90%；项目支出增加3955467.92元，增长299.21%。基本支出增加是因为2021年度中缴纳2020年在职人员保险欠费、薪级正常晋升增资、公积金增加等。项目支出增加是因为2021年度中列支2019年、2020年因财政资金紧张而未支付的营养改善计划补助、寄宿生生活补助等部分项目资金，造成项目经费支出增加。
支出对比表
单位：元
年 度 |
基本支出 |
项目支出 |
2020年 |
28010485.95 |
1321985.00 |
2021年 |
33585633.03 |
5277452.92 |
与上年对比 |
5575147.08 |
3955467.92 |
（一）基本支出情况
2021年度用于保障学校正常运转的日常支出33585633.03元。与上年对比增加5575147.08元，增长19.90%，主要原因是2021年度中缴纳2020年在职人员保险欠费、薪级正常晋升增资、公积金增加等。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出32024526.12元，占基本支出的95.35%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1561106.91元，占基本支出的4.65%。
（二）项目支出情况
2021年度用于保障学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5277452.92元。与上年对比增加3955467.92元，增长299.21%，主要原因是2021年度中列支了2019年、2020年因财政资金紧张而未支付的营养改善计划补助、寄宿生生活补助等部分项目资金。
具体项目开支情况：
1.2019年第二批义务教育家庭经济困难学生生活补助资金392761.50元；
2.2019年农村义务教育学校营养改善计划补助资金182123.44元；
3.2020年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金2489087.50元；
4.2020年农村义务教育学校营养改善计划补助资金85566.00元；
5.2021年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金1482785.56元；
6.2021年义务教育学生营养改善计划补助资金163785.00元；
7.文山市教育局拨培训费4590.00元；
8.七乡名师名优校长培养经费1360.00元；
9.临时工勤人员补助407897.92元；
10.2021年教师节慰问金1000.00元；
11.2020年专项、特岗招聘教师一次性就业补助60000.00元；
12.爱国卫生“七个专项行动”以奖代补资金6496.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
文山市第四中学2021年度一般公共预算财政拨款支出37245847.15元，占本年支出合计的95.84%。与上年对比增加7957217.46元，增长27.17%，主要原因是2021年度中缴纳2020年在职人员保险欠费、薪级正常晋升增资、公积金增加等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出26996470.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.49%。主要用于初中教育支出。
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8.社会保障和就业（类）支出4370329.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.73%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费4361593.28元、死亡抚恤8736.00元。
9.卫生健康（类）支出3908058.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.49%。主要用于事业单位医疗2936752.00元、公务员医疗补助737298.00元、其他行政事业单位医疗支出234008.34元。
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出1970989.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.29%。主要用于住房公积金缴费。
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出按经济科目分类情况
1.工资福利支出32007450.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.94%。主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴、奖金、医疗保险、养老保险、职业年金以及其他社会保障缴费。
2.商品和服务支出1479624.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.97%。主要用于办公费、工会费、福利费、水电费及其它办公费用支出。
3.对个人和家庭的补助3702742.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.94%。主要用于离休人员工资、死亡教师抚恤费、学生营养餐补助以及家庭经济困难学生生活补助。
4.资本性支出56030.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于设备采购。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
文山市第四中学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17500.00元，支出决算为9200.00元，完成预算的52.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为9200.00元，完成预算的98.92%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行“三公”经费管理制度，减少了“三公”经费开支。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少100.00元，下降1.08%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少100.00元，下降1.08%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是规范了公务用车管理及公务接待活动，减少了公务用车及公务接待费用支出。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出9200.00元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费：支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费：支出9200.00元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护：支出9200.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费：支出0元。其中：
国内接待费：支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
国（境）外接待费：支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
文山市第四中学2021年机关运行经费支出0元，与上年对比减少792783.63元，主要原因是学校为事业单位，因此无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2021年12月31日，文山市第四中学资产总额25925523.15元，其中，流动资产662201.13元，固定资产25263322.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少4649485.93元，其中固定资产增加4425143.55元，财政应返还额度减少9236615.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋195平方米，账面原值195000.00元，实现资产使用收入110500.00元。
国有资产占有使用情况表 |
单位：元 |
项目 |
行次 |
资产总额 |
流动资产 |
固定资产 |
对外投资/有价证券 |
在建工程 |
无形资产 |
其他资产 |
小计 |
房屋构筑物 |
车辆 |
单价200万以上大型设备 |
其他固定资产 |
|
栏次 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
合计 |
1 |
25925523.15 |
662201.13 |
25263322.02 |
23577163.34 |
4065.94 |
|
1682092.74 |
|
|
|
|
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；
2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；
3.填报金额为资产“账面原值” 。
三、政府采购支出情况
2021年度，学校政府采购支出总额67460.00元，其中：政府采购货物支出67460.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额67460.00元，占政府采购支出总额的100%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
5.“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
监督索引号53262100536002801111
