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文山市东山乡中心学校2024年预算公开目录
第一部分 文山市东山乡中心学校2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 文山市东山乡中心学校2024年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
文山市东山乡中心学校2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
认真贯彻落实党和国家的方针、政策，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等全面发展的社会主义事业的建设者和接班者。
（二）机构设置情况
我部门共设置9个内设机构，包括：校办室、教科室、信息中心、财务室、教务处、总务处、德育室、工会委员会、党务办。
我部门所属单位0个。
（三）重点工作概述
推进教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，培养综合性高素质人才。坚持依法办学，遵守学校章程，维护学校利益。
二、预算单位基本情况
我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制74人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制74人。在职实有117人，其中： 财政全额保障117人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员 33人，其中： 离休 0人，退休 33人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门收入情况
2024年部门财务总收入2129.82万元，其中：一般公共预算2039.50万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入90.32万元。
与上年对比减少268.16万元，减少比例为11.18%，主要原因分析为：本年教职工人数和学生人数比上年减少，职工的工资保险和公用经费、学生补助也相应减少。其中：一般公共预算财政拨款与上年对比减少358.48万元，减少比例为14.95%，主要原因分析为：本年教职工人数和学生人数比上年减少，职工的工资保险和公用经费、学生补助也相应减少；其他收入比上年增加90.32万元，上年其他收入部门预算数为0万元，主要原因为：上年单位自收的课后服务费未纳入部门预算，本年度纳入部门预算的课后服务费是89.77万元，税务局返还手续费是0.15万元，利息收入0.40万元。
（二）财政拨款收入情况
2024年部门财政拨款收入2039.50万元，其中:本年收入2039.50万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2039.50万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。
与上年对比减少358.48万元，减少比例为14.95%，主要原因分析为：本年教职工人数和学生人数比上年减少，职工的工资保险和公用经费、学生补助也相应减少。
四、预算单位支出情况
2024年部门预算总支出2129.82万元。财政拨款安排支出2039.50万元，其中：基本支出2005.39万元，与上年对比减少342.52万元，减少比例为14.59%。主要原因分析本年因职工人数和学生人数都较上年有所减少，导致单位的工资、保险、住房公积金等人员经费支出减少；项目支出34.11万元，与上年对比减少15.96万元，减少比例为31.90%，主要原因分析是2024年的职工福利支出没有纳入部门预算。
（一）财政拨款安排的支出按功能科目分类情况
1.教育支出-普通教育支出-学前教育44.05万元，主要用于学前教育在职人员工资、公用经费支出、学前教育发展、学前教育家庭经济困难学生资助等。
2. 教育支出-普通教育支出-小学教育894.83万元，主要用于在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活费补助、营养改善计划补助等。
3. 教育支出-普通教育支出-初中教育483.57万元，主要用于在职人员工资、公用经费支出、家庭经济困难学生生活费补助、营养改善计划补助等。
4. 教育支出-特殊教育-特殊学校教育0.23万元，主要用于特殊教育办公保健支出等。
5. 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休113.61万元，主要用于退休教师工资支出。
6. 社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费194.71万元，主要用于机关事业单位基本养老保险单位缴纳部分的支出。
7. 社会保障和就业支出-抚恤-其他社会保障和就业支出8.23万元，主要用于在职职工的工伤、失业保险支出。
8. 社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤3.19万元，主要用于死亡职工遗属补助支出。
9.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗105.87万元，主要用于在职职工单位基本医疗保险单位缴纳部分的支出。
10. 卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助25.78万元，主要用于在职职工公务员医疗保险缴费。
11. 卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出10.98万元，主要用于在职职工大病医疗保险缴费、生育保险缴费。
12.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金154.45万元，主要用于在职职工住房公积金单位缴纳部分支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
基本工资486.95万元（其中：基本支出486.95万元，项目支出0万元）。
津贴补贴176.22万元（其中：基本支出176.22万元，项目支出0万元）。
绩效工资694.15万元（其中：基本支出694.15万元，项目支出0万元）。
机关事业单位基本养老保险缴费194.71万元（其中：基本支出194.71万元，项目支出0万元）。
职工基本医疗保险缴费105.87万元（其中：基本支出105.87万元，项目支出0万元）。
公务员医疗补助缴费25.78万元（其中：基本支出25.78万元，项目支出0万元）。
其他社会保障缴费19.21万元（其中：基本支出19.21万元，项目支出0万元）。
住房公积金154.45万元（其中：基本支出154.45万元，项目支出0万元）。
办公费10.35万元（其中：基本支出5.94万元，项目支出4.41万元）。
培训费0.42万元（其中：基本支出0.42万元，项目支出0万元）。
劳务费6.37万元（其中：基本支出0万元，项目支出6.37万元）。
福利费28.08万元（其中：基本支出28.08万元，项目支出0万元）。
其他商品和服务支出10.61万元，用于退休职工办公和慰问（其中：基本支出0.99万元，项目支出9.62万元）。
退休费112.62万元（其中：基本支出112.62万元，项目支出0万元）。
抚恤金3.19万元（其中：基本支出0万元，项目支出3.19万元）。
助学金10.52万元，主要用于学前教育和义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助市级补助资金（其中：基本支出0.00万元，项目支出10.52万元）。
五、对下专项转移支付情况
(一)与中央配套事项。
文山市东山乡中心学校2024年部门预算无与中央配套事项。
(二)按既定政策标准测算补助事项
文山市东山乡中心学校2024年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。
(三)经济社会事业发展事项
文山市东山乡中心学校2024年部门预算无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
文山市东山乡中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
文山市东山乡中心学校2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
文山市东山乡中心学校2024年公务接待费预算为0.00万元，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
我校无公务接待费预算是因为，我校离文山城区较近，从节约办学的角度考虑，我校2024年不再预算公务接待费。
（三）公务用车购置及运行维护费
文山市东山乡中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆，无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
文山市东山乡中心学校2024年部门预算无重点项目预算绩效目标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
5.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
文山市东山乡中心学校2024年事业运行经费安排35.43万元，与上年对比减少29.33万元，同比下降45.29%，主要原因分析：本年度人员经费减少，市级补助公用经费随之减少；本年度不再预算市级补助工会经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，文山市东山乡中心学校资产总额1838.97万元，其中，流动资产69.58万元，固定资产1769.39万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少38.13万元，其中：流动资产增加23.32万元，固定资产减少61.45万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数据。
监督索引号53262100536001000111
