根据《中华人民共和国审计法》的规定，文山市审计局2022年6月至7月，对中国共产党文山市委员会统战部（以下简称市委统战部）2021年度预算执行和其他财政财务收支相关事项进行了专项审计调查，并就有关事项进行了延伸。现将专项审计调查结果公告如下：

一、审计发现的主要问题

1.未履行采购程序0.71万元。

2.未在定点修车企业维修车辆0.02万元。

3.出差审批滞后或未进行审批。

二、审计处理情况及建议

针对上述发现的问题，市审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计调查报告。针对未履行采购程序 0.71万元的问题，要求市委统战部严格按照采购相关规定，建立健全采购方面的内控制度，今后履行好采购手续和程序；针对未在定点修车企业维修车辆0.02万元的问题，要求市委统战部严格按照相关文件规定，今后到定点维修服务企业进行车辆维修；针对出差审批滞后或未进行审批的问题，要求要求市委统战部进一步完善单位内控制度，今后严格执行出差审批制度。

三、审计发现问题的整改情况

针对本次审计发现的问题，市委统战部高度重视，进行了认真整改。根据市委统战部提供的整改资料，截至2022年10月31日，市委统战部已完成了所有问题的整改。针对未履行采购程序0.71万元的问题，市委统战部已进一步完善内控制度，采取三方竞价，列入三重一大事项，规范采购程序；针对在定点修车企业维修车辆0.02万元的问题，市委统战部加强财务队伍建设，强化财务管理知识学习，今后严格执行定点维修的相关规定；针对出差审批滞后或未进行审批的问题，市委统战部加强了“公务之家”软件的使用培训，加强旅费报销政策的学习，严格审批程序。