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文山市东山彝族乡关于2020年年度预算执行和其他财政财务收支情况审计报告的整改报告

 发布日期:2022年12月01日  作者:  点击数:次   资料来源:东山乡

根据《文山市东山乡人民政府2020年度预算执行和其他财政财务收支审计》文件要求。我乡高度重视,乡主要领导多次召集专题会议安排认真整改,现对整改情况报告如下:

一、发现问题及整改

(一)往来款长期挂账13152237.62元:截至2020年12月底,东山乡人民政府预付账款长期挂账金额2620000元,其他应收款长期挂账金额10532237.62元。

整改如下:

1.预付账款长期挂账金额2620000元

(1)村级活动场所建设150000.00元,原因是该项目已完工,因施工方资料不齐,市属部门未能验收、未结算,我乡将积极协调整改,争取尽快将项目验收决算,清理款项。

(2)预付云南锦屏建筑工程有限公司西畴分公司东山乡荒寨村合掌村活动场所建设工程款170000.00元,该项目已经完工,该项目市乡两级已验收清理结算,完成整改。

(3)文山云玺农业开发有限责任公司上海协作产业项目资金1300000.00元:该项目正在整改中。

(4)文山市东山彝族乡福达养殖有限责任公司上海协作产业项目资金1000000.00元:该项目正在整改中。

2.其他应收款长期挂账金额10532237.62元。

(1)荒寨居家养老服务中心工程款865000.00元(具体包括:荒寨村委会老年活动场所200000.00元、村级活动场所建设150000.00元、荒寨居家养老服务中心工程款515000.00元)。原因是该项目已完工,因施工方资料不齐,市属部门未能验收、未结算,我乡将积极协调整改,争取尽快将项目验收决算,清理款项。

(2)村级活动场所建设2185000.00元(具体包括:付云南锦屏建筑工程有限公司西畴分公司村级活动场所建设857000.00元、付云南保山鹏程建筑工程有限责任公司村级活动场所建设1228000.00元、付云南锦屏建筑工程有限公司村级活动场所建设100000.00元):该项目市乡两级已共同组织验收,已清理结算,完成整改。

(3)上海协作产业项目资金2000000.00元(具体包括:云南勤劳农业开发有限责任公司上海对口援建项目1000000.00元、文山丰瑞高原农业开发有限公司1000000.00元):该项目正在整改中。

(4)文山市东山乡村级会计服务中心上海对口援建项目3000000.00元:文山市东山乡村级会计服务中心上海对口援建项目3000000.00元为拨村级发展村集体资金:该项目正在整改中。

(5)应急抗旱工程180000.00元:该项目为村内自来水管网建设,村内自来水管网建好后因接入村寨的主管未完成,村内管网不通水,未能验收。现主管已接通自来水,并试运行了一年,我乡已组织人员验收,已根据结算报告进行清理结算,完成整改。

(6)文山新型城镇化开发投资有限公司借款2000000.00元:根据市委市政府会议安排借款,从乡政府借款文山新型城镇化开发投资有限公司款项,我乡已发函催促文山新型城镇化开发投资有限公司尽快还款,对方回函暂无资金偿还款项。

(7)文山市顺文万寿菊种植农民专业合作社产业发展资金200000.00元:我乡正积极与合作社协调,计划在2021年12月底前收回资金。

(8)预付前进下寨至滑石板产业发展道路建设款100000.00元:该项目已完工验收决算,已完成清理结算。

(9)液化气瓶押金400.00元:此款项已经收回,已完成整改。

(10)且喜新农村1837.62元,且喜村小组已从村集体资金中支付1837.62元归还到乡政府账户,已完成整改。

(二)固定资产未入账问题4880元

东山乡荒寨村委会2020年12月购买打印机和铁床未入固定资产问题,此问题已完成整改。

(三)单据报销手续不规范149402元

1.2020年3月至12月,东山乡人民政府购买办公耗材一批支出35 232元,无入库清单和领销登记资料。此问题属实,整改意见:我乡已通知具体经办人员完善购买办公用品凭证附有办公用品采购明细单,已完成整改。

2.荒寨村委会购买环境卫生整治工具一批,金额11270元,无入库清单和领销登记资料。此问题已完成整改。

3.东山乡政府支付前进村综合文化服务中心支付2020年工程项目款100000元,工程合同无签定日期和开工竣工日期。此问题已完成整改。

4.荒寨村委会疫情期间购买铁床5张,金额为2900元,无入库清单和领销资料。此问题已完成整改。

(四)会计核算不规范3000000元

2020年6月7月东山乡前进村、南林村、荒寨村、合掌村四个村委会收到东山乡人民政府拨付的上海扶贫协作开发项目资金共计3000000元,列入“短期投资”科目进行会计核算。此问题已经完成整改。

二、下步计划

(一)继续加大对往来账款的清理力度,杜绝往来账款长期挂账。

(二)加强财务管理工作,落实单位内控制度,进一步加强财务审核工作,完善报帐、审核手续,并对报销凭证附件严格审核。

(三)加强财务人员对现行财务管理和会计制度的学习,不断提高和规范会计核算水平。






东山彝族乡人民政府

2021年9月18日  

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